Чем отличается аккредитив от банковской гарантии

Чем отличается аккредитив от банковской гарантии

ПОДАТЬ ЗАЯВКУ НА КРЕДИТ И БЫСТРО УЗНАТЬ РЕШЕНИЕИ банковская гарантия, и аккредитив – звенья одной цепи, хотя есть принципиальная разница в их использовании. Оба представляют собой банковские инструменты, с помощью которых две стороны (например, поставщик и покупатель) могут произвести между собой расчеты с задержкой по сроку. В обоих случаях банк выступает гарантом сделки и минимизирует риски сторон.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия (БГ) выручает, когда платеж идет со значительной задержкой (к примеру, при международных контрактах или тендерах), а сделка должна состояться. По БГ банк берет на себя обязательство внести плату за третью сторону. Ею может воспользоваться компания или физлицо.

Банк, который выдает гарантию, называется гарантом. Та сторона, за которую поручаются – принципал. Получателя банковской гарантии называют бенефициаром.

  • Гарантия исполнения обязательств при участии фирмы в тендере. Применяется для обеспечения тендерной заявки.
  • Гарантия выполнения коммерческого договора (контракта). В основном требуется, когда выигран тендер. Необходима для подтверждения исполнения финансовых обязательств.
  • Гарантия возврата аванса. При заключении сделки часто требуется аванс. При этом тот, кто вносит, имеет большой риск его потери и неисполнения обязательств поставщиком.

Как получить банковскую гарантию

Желающим подать заявку нужно иметь в виду, что выдается она только под обеспечение. Им может выступать недвижимое имущество, транспортное средство, ценные бумаги с высокой ликвидностью и другие активы на усмотрение банка-гаранта. На протяжении срока действия договора о банковской гарантии они остаются в залоге у банка.

Примеры банков, к которым можно обратиться за этой услугой:

  • Сбербанк России;
  • «Россельхозбанк»;
  • ВТБ;
  • «Почта Банк» и др.

Комиссия за предоставление банковской гарантии устанавливается договором и обычно составляет 1-2% от суммы сделки.

Перед оформлением БГ банки требуют провести проверку финансового состояния принципала: ревизию активов, проверку наличия задолженности перед госструктурами и претензий контрагентов, оценку срока безупречной деятельности компании и т.д.

Что такое аккредитив

Этот вид банковского посредничества особенно полезен, когда поставщик и покупатель сотрудничают впервые, т.к. риски в этом случае особенно высоки: у покупателя есть опасения не получить товар после оплаты, а у продавца риск не дождаться оплаты после отгрузки. Очевидно, что обе стороны намерены получить самые выгодные условия и отказываются идти на уступки другой стороне. Решить проблему можно с помощью аккредитива.

Аккредитив – это документ, выдаваемый банком для гарантии подтверждения платы за товары (услуги). Схема работы выглядит так: чтобы открыть аккредитив, покупатель обращается в банк с заявлением, затем заключается аккредитивный договор. Особенно важен в нем список документов, которые нужно предоставить поставщику после отгрузки.

Далее банк замораживает на счете сумму покупателя в размере платы за продукцию по договору. Часто банк, выдающий приказ на оплату аккредитива (банк-эмитент), и тот, что его выполняет (исполняющий банк), являются двумя разными кредитными учреждениями. Срок исполнения для аккредитива не регламентируется правилами банка. Он должен быть указан в договоре.

После того, как поставщик произведет отгрузку товара покупателю, он передает банку комплект документов согласно договору. Удостоверившись, что документы получены полностью и правильно оформлены, исполняющий банк перечисляет замороженную сумму на счет поставщика. Документы передаются покупателю. На этом аккредитивный договор считается завершенным.

Виды аккредитива

Аккредитивы обычно делятся на:

  • покрытый (депонированный);
  • непокрытый (гарантированный).

Первый – самый популярный. Исполняющий банк получает от банка-эмитента полную сумму оплаты по договору сразу.

Второй вариант – банк-эмитент не переводит деньги, а разрешает банку-исполнителю списывать сумму в оговоренных пределах со своего корреспондентского счета.

Кроме того, аккредитивы бывают отзывные и безотзывные, но в соответствии с «Унифицированными правилами (…) для документарных аккредитивов» все они по умолчанию признаются безотзывными.

В международной договорной практике существует также резервный аккредитив, или stand-by. Он представляет собой тип банковской гарантии, замаскированной под аккредитив. Незаменим в странах, где не разрешено использование банковской гарантии, к примеру, в Соединенных Штатах. Защищает в основном поставщика.

Читайте также:  Колл центр сбербанк ставрополь отзывы

Оплата аккредитива и особые условия

Стоимость состоит из:

  • комиссионного вознаграждения;
  • платы за обслуживание сделки;
  • платы за изменение договорных условий.

Обычно оплата аккредитива составляет 1,5 – 5% от суммы сделки.

При необходимости можно оформить револьверный аккредитив. Он является возобновляемым и применяется, если стороны хотят сотрудничать и дальше.

Также можно применить аккредитив с красной оговоркой. Он предусматривает разрешение выдать продавцу аванс до полной отгрузки товаров или предоставления документов.

Отличия банковской гарантии от аккредитива

Основное отличие для банка в том, что в первом случае он отвечает своими активами, а во втором просто выполняет роль контролирующего посредника, и риска для себя не несет.

А вот для самих участников сделки есть очень важное различие между этими двумя гарантийными формами. Если стороны выбирают банковскую гарантию, то защита распространяется только на бенефициара, а принципал (покупатель) ничем не защищен. Этот способ часто применяется в случае работы по государственным контрактам. При выборе в пользу расчетов по аккредитиву защита гарантирована обеим сторонам, что существенно повышает безопасность сделки.

По стоимости эти два банковских инструмента тоже различаются. Банковская гарантия обходится дешевле, аккредитив – дороже. Однако, при их сравнении с кредитными продуктами, а вышеназванные инструменты по сути таковыми и являются, кредиты оказываются более дорогими.

Современный бизнес связан с некоторыми рисками и большими возможностями. И в финансовой сфере не так много способов убедиться в благонадежности партнера. Тем не менее, при помощи аккредитива и банковской гарантии все стороны могут обезопасить себя от обмана.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Определение

Рассмотрим, что же означают понятия «аккредитив» и «банковская гарантия».

Аккредитив – документ, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом. Банк осуществляет услугу передачи денег от одного лица другому, связанную с исполнением определенных условий. При этом, в частых случаях, учреждение, которое выдает аккредитив и которое открывает его, являются разными банками.

В частности, помимо бенефициара и исполнителя, в данном процессе принимают участие банк-эмитент, банк-исполнитель и подтверждающий банк. Эмитент выдает документ. Банк-исполнитель получает право от эмитента осуществлять исполнение аккредитива.

Подтверждающий банк принимает право исполнить платеж указанной суммы.

Банковская гарантия – письменное соглашение между сторонами, где гарант обязуется выплатить бенефициару деньги, если принципал не выполнит условий контракта на поставку товара или услуг.

В данном случае, гарант – это финансовое учреждение, предоставляющее банковскую гарантию и являющееся неким посредником между исполнителем и заказчиком.

  • Принципал – продавец товаров или услуг, который обязуется выполнить условия контракта.
  • Бенефициар – заказчик, покупатель, который получает либо товар, либо деньги.

Отличие банковской гарантии от аккредитива заключается в том, что при наступлении гарантийного случая, банк отдает бенефициару свои средства за недобросовестную работу принципала.

В то время как при аккредитиве банк только посредник при передаче сторонами денежных средств друг другу.

Классификация

Данный вид соглашения считают самым распространенным банковским продуктом.

В зависимости от назначения, существует несколько видов банковских гарантий:

  1. Обеспечение торгов. Данный банковский залог призван гарантировать выполнение исполнителем взятых по контракту обязательств;
  2. Исполнение обязательств. Обеспечение в виде финансового залога, которое подтверждает своевременное и качественное исполнение обязательств перед заказчиком. Если принципал не выполняет положенных требований, банк выплачивает за него гарантийные средства;
  3. Возврат аванса. Если исполнитель не целенаправленно использует авансовые средства, то они должны быть возвращены ему в полном объеме. Данный вид гарантии направлен на предотвращение обмана отмывания денег.
Читайте также:  Поступление денег на банковский счет

Условия получения

Финансовые учреждения выдают банковскую гарантию на основании лицензии ЦБ РФ и согласно российскому законодательству.

Существует несколько факторов, от которых зависит получение компанией гарантии:

  • Добросовестное отношение к работе, нахождение на рынке не менее одного года;
  • Отсутствие негативных отзывов со стороны государственных органов и коммерческих организаций;
  • Положительная история компании.

Также для оформления гарантийного соглашения необходимо предоставить полный пакет документов.

Сюда входит:

  • Учредительные документы и документы лица, оформляющего соглашение;
  • Финансовая и бухгалтерская отчетность компании;
  • Конкурсная документация и иные документы на усмотрение банка.

Виды аккредитива

В финансовой сфере различают несколько основных видов аккредитивов.

По обеспечению

По обеспечению аккредитив делят на:

  1. Покрытый (депонированный). При оформлении документа банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму покрытия в распоряжение банка-исполнителя на весь срок действия аккредитива;
  2. Непокрытый (гарантированный). При открытии счета банк-эмитент не перечисляет, а предоставляет право банку-исполнителю списывать денежные средства с корреспондентского счета, ведущегося у него, в пределах суммы покрытия. Порядок списания оговаривается между банками.

Как рассчитать стоимость банковской гарантии? Подробнее тут.

По характеру

По характеру различают следующие виды аккредитивов:

  1. Отзывной. Документ, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом на основании письменного требования плательщика без предварительного соглашения с получателем и дополнительных обязательств банка-эмитента после отзыва средств;
  2. Безотзывной. В данном случае отмена или изменение соглашения может производиться только с согласия получателя средств. При этом частичное изменение условий не приемлемо;
  3. Подтвержденный. Соглашение, при исполнении которого банк-исполнитель берет на себя обязательство выполнить платеж указанной суммы независимо от поступления денег от банка-эмитента. Порядок подтверждения оговаривается банками.

В основном, на практике встречаются покрытые безотзывные аккредитивы.

Резервный аккредитив

Разновидностью документарного аккредитива является резервный. Нередко его путают с банковской гарантией, потому что данный документ представляет собой соглашение о выплате гарантом указанной суммы заказчику в случае неисполнения поставщиком условий и требований контракта.

Но отличие банковской гарантии от аккредитива в том, что в первом случае, для выплаты гарантийных средств, требуются документы, указанные экспортером, тогда как во втором – перечень всех документов продиктован сводом правил для документарных аккредитивов.

К особенностям резервного аккредитива можно отнести:

  • Обязательство банка исполнить платеж в случае недобросовестности поставщика;
  • Гарантирование оплаты поставщику в полном объеме;
  • Обеспечение данным аккредитивом всего срока контракта;
  • Необходимость написания заявления на покрытие и указание данного пункта в контрактных документах.

Видео: Это условное обязательство

Сходства и различия

Главные сходства банковских гарантий и аккредитивов:

  • Гарантирование защиты интересов каждой стороны при сделке;
  • В обоих случаях это соглашение об уплате денег банком заказчику в случае недобросовестного исполнения принципалом своих обязанностей;
  • Выплата гарантийных средств происходит только при предъявлении заказчиком всех необходимых документов и письменного требования;
  • Оба документа выпускаются финансовой организацией при предъявлении исполнителем документального подтверждения о необходимости использования одного из продуктов.

Отличия банковских гарантий и аккредитивов:

  • При выпуске аккредитива данный документ будет использоваться дальше, т.е. это своеобразная форма торгового расчета. В то время как банковская гарантия – это соглашение, обеспечивающее дополнительную защиту сделки;
  • Аккредитив любого вида – это способ платежа, гарантийное обеспечение – покрытие разных обязательств;
  • Аккредитивы должны оптимизировать расчеты сторон, в то время как гарантии должны обеспечивать возможность одной стороны в финансовой стабильности перед другой.

Преимущества и недостатки

Основное преимущество для исполнителя:

  1. Отсутствие необходимости делать предоплату;
  2. Есть возможность отсрочки платежа при получении товара (услуги);
  3. Уверенность в выплате средств при любых форс-мажорных обстоятельствах;
  4. Возможность закрытия аккредитива преждевременно при исполнении всех обязательств.

Преимущества для заказчика:

  1. Гарантии платежей от нескольких финансовых учреждений;
  2. Быстрая выплата средств при неисполнении принципалом обязательств;
  3. Отсутствие рисков при отправке товаров без предоплаты со стороны получателя.

К недостаткам, пожалуй, можно отнести только более высокую стоимость оформления документов по сравнению с другими аналогичными продуктами, а также некоторую сложность в оформлении. Но тем не менее, все эти нюансы решаемы, если выбран правильный и надежный банк.

Обобщая все сказанное, компании и организации могут выбирать любой из банковских продуктов: и гарантию, и аккредитив. Оба инструмента имеют абсолютную прозрачность в действиях, регулируемость и простоту при правильном подходе.

Читайте также:  Газпромбанк подача заявки на кредит

Как заработать на депозитах? Узнайте далее.

О плюсах и минусах вкладов в золото в Сбербанке, узнайте далее.

Использование аккредитивов и банковских гарантий дают фирмам признание в делом мире, а также выводят отношения на новый уровень.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    В статье разберемся, в чем разница между аккредитивом и банковской гарантией. Мы расскажем о терминах простыми словами, рассмотрим схему действия сделок, выделим сходства, а также узнаем, что лучше оформить: гарантию или аккредитив.

    Что такое банковская гарантия

    Банковская гарантия — один из способов обеспечения сделок, при котором кредитор по поручению заемщика (принципала) обязуется выплатить заказчику (бенефициару) сумму, в случае направления последним требования о выплате.

    Схема работы гарантии включает в себя несколько этапов:

    1. Возникновение потребности в получении — гарантия является формой обеспечения различных сделок. Принципал должен выполнить свою часть соглашений перед бенефициаром (например, купить товар, оказать услугу и т. д.). С помощью гарантии он подтверждает свои намерения.
    2. Заключение соглашения — банк выражает согласие обеспечить выполнение сделки.
    3. Предоставление гарантии — банк выдает письменное обязательство о выполнении принципалом своих обязательств.
    4. Выплата гарантии — если принципал нарушил условия договора, заказчик может потребовать исполнить их в рамках банковской гарантии, т. е. получить оговоренную сумму компенсации.

    Аккредитив и схема его действия

    Аккредитив — финансовая сделка, при которой кредитор выступает в качестве третьего лица соглашения и не рискует собственным капиталом. Банк выполняет роль посредника при передаче средств от одного участника к другому в рамках выполнения оговоренных условий.

    Данная услуга востребована в тех случаях, когда заказчик не хочет рисковать деньгами (если отправляет заказ по предоплате), а покупатель хочет быть уверен в получении качественного товара. Размер аккредитива, как правило, идентичен размеру заказа.

    Сходства и отличия понятий

    Сходства аккредитива и гарантии:

    • Гарантируется защита интересов участникам сделок.
    • В обоих вариантах это договор выплаты средств в случае неисполнения обязательств его участниками.
    • Денежная компенсация возможна после направления одним из участников письменного требования.

    Разница аккредитива и гарантии:

    • Аккредитив — способ расчета. Гарантия — компенсация неисполненного обязательства.
    • Аккредитив упрощает взаимодействие между участниками. Гарантия обеспечивает финансовую стабильность только одной из сторон.
    • При аккредитиве банк не рискует своим капиталом, при гарантии он может лишиться своих денег.

    Аккредитив или банковская гарантия: что лучше

    Все зависит от того, какую сторону вы представляете в сделке. При выборе банковской гарантии защита распространяется только на бенефициара, тогда как принципал ничем не защищен и при возникновении трудностей он не может рассчитывать на помощь банка. Такой способ удобен для выполнения государственных контрактов, где бенефициаром выступают муниципальные организации.

    В коммерческих сделках более приемлем аккредитив. Это инструмент, выполняющий роль контролирующего посредника, который не несет никаких рисков для участников соглашений.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock detector